La formule
Patrimoine net = patrimoine brut − dettes. Le patrimoine brut est la somme de la valeur de tous vos actifs ; les dettes sont les capitaux restant dus sur vos crédits, plus éventuellement un impôt à payer déjà connu. Rien de plus, rien de moins.
Recenser les actifs
- Liquidités : comptes courants, livrets, comptes à terme.
- Épargne financière : assurance vie (valeur de rachat), PER, PEA, comptes-titres, parts de SCPI, crypto-actifs.
- Immobilier : résidence principale, résidences secondaires, biens locatifs, à leur valeur de marché estimée, pas à leur prix d'achat.
- Professionnel : valeur de vos parts d'entreprise, compte courant d'associé.
- Autres : véhicules de valeur, œuvres, or physique, si leur valeur est significative.
Pour l'immobilier, prenez une estimation prudente : le prix auquel le bien se vendrait en quelques mois, net des frais d'agence. Pour l'assurance vie, retenez la valeur de rachat du dernier relevé, pas le cumul des versements.
Recenser les dettes
- Crédits immobiliers : le capital restant dû, qui figure sur le tableau d'amortissement, pas le total des mensualités restantes.
- Crédits à la consommation, crédit auto, découvert.
- Prêt in fine : la totalité du capital, puisqu'il se rembourse en une fois.
- Dettes fiscales déjà connues : impôt à payer, plus-value en attente.
Un exemple chiffré
| Poste | Montant |
|---|---|
| Résidence principale (valeur estimée) | 300 000 € |
| Assurance vie (valeur de rachat) | 50 000 € |
| Livret A et comptes | 10 000 € |
| Patrimoine brut | 360 000 € |
| Crédit immobilier (capital restant dû) | − 150 000 € |
| Patrimoine net | 210 000 € |
Dans cet exemple, 83 % du patrimoine brut est immobilier et 3 % seulement est disponible à court terme : le patrimoine net est confortable, mais la pyramide est déséquilibrée. C'est exactement le genre de lecture que le chiffre seul ne donne pas, et que le bilan complet apporte.
Les erreurs qui faussent le calcul
- Compter la résidence principale à son prix d'achat d'il y a quinze ans.
- Oublier la valeur de rachat de l'assurance vie, ou la compter deux fois avec le contrat du conjoint.
- Déduire les mensualités restantes au lieu du capital restant dû : c'est surestimer la dette des intérêts futurs.
- Ignorer les capitaux décès : ils ne font pas partie du patrimoine net, mais ils comptent pour la protection de la famille.
- Ne pas dater le calcul : un patrimoine net n'a de sens que comparé au précédent.
Le suivre dans le temps
Un patrimoine net se recalcule une fois par an au moins, et à chaque événement : achat, vente, héritage, remboursement anticipé. Votre espace Golfe Invest le fait pour vous : chaque changement de vos chiffres date une nouvelle valeur, la courbe se dessine, et une projection au fil de l'eau montre où vous mènent vos habitudes actuelles d'épargne et de remboursement.
Patrimoine net et patrimoine financier : ne pas confondre
Le patrimoine net inclut l'immobilier ; le patrimoine financier ne compte que l'épargne placée, hors biens immobiliers. Les deux chiffres sont utiles. Le premier dit ce que vous valez ; le second dit ce dont vous disposez pour vivre, investir ou faire face à un imprévu sans vendre un bien. Un patrimoine net élevé avec un patrimoine financier faible est la situation la plus fréquente chez les propriétaires : confortable sur le papier, fragile au quotidien.
Ce que le chiffre vous permet de décider
| Constat | Ce qu'il suggère |
|---|---|
| Patrimoine net qui stagne malgré une épargne régulière | Vérifier la valorisation des placements et le poids des frais |
| Dettes supérieures à la moitié du patrimoine brut | Sécuriser la trésorerie avant tout nouvel investissement |
| Patrimoine financier inférieur à trois mois de revenus | Reconstituer la base de la pyramide en priorité |
| Patrimoine net qui monte surtout par l'immobilier | Diversifier l'épargne nouvelle vers le financier |
| Patrimoine net élevé, revenus modestes | Étudier les revenus complémentaires et la transmission |
Le patrimoine net du couple
En communauté, la plupart des biens acquis pendant le mariage sont communs, même si un seul nom figure sur le contrat ; en séparation de biens, chacun a son patrimoine. Pour un bilan de foyer, on calcule d'abord le patrimoine net commun, puis celui de chacun : c'est ce qui compte en cas de séparation, et surtout en cas de décès, où seule la part du défunt entre dans la succession. Le régime matrimonial est pour cette raison l'une des premières questions d'un bilan.
Et l'impôt sur la fortune immobilière
L'IFI ne regarde que les actifs immobiliers, nets des dettes qui les financent, au-delà d'un seuil de patrimoine immobilier net. Le calcul du patrimoine net est donc aussi le premier réflexe pour savoir si l'on en est redevable, et pour vérifier que les dettes déductibles sont bien retenues.
Cet article est pédagogique et ne constitue pas un conseil personnalisé. Les valeurs déclarées ne sont pas des évaluations contractuelles.
Questions fréquentes
La résidence principale fait-elle partie du patrimoine net ?
Oui, à sa valeur de marché estimée, nette du capital restant dû sur le crédit qui la finance. Elle est souvent la plus grosse part du patrimoine, même si elle ne produit aucun revenu.
Quel patrimoine net à 40 ans ?
Il n'y a pas de norme : le patrimoine net dépend des revenus, de l'âge d'entrée dans la vie active, d'un éventuel héritage et surtout du taux d'épargne. Le seul repère utile est votre propre courbe : monte-t-elle chaque année ?
Faut-il compter le PER dans le patrimoine ?
Oui, à sa valeur du dernier relevé, même si les sommes sont bloquées jusqu'à la retraite. Il fait partie du long terme de votre pyramide.